关于香港与新加坡都是国际上税负低的国家,那么在这两者之间,我们要如何去选择。今天小编在这里深度分析一下:虽然新加坡在国际贸易上对中国往来都是很多,国际关系也不错。但是去选择注册公司的话,还需要考虑好自身条件。
注册新加坡公司和香港公司的对比,最大的不同是:
其一:香港公司的董事可以是中国内地人,但新加坡公司必须有一名新加坡本地人。
其二:新加坡EP工作签证者,当然,现在很多代理机构也可以作为提供新加坡董事。费用方面也许会贵些。
其三:很多投资者和商家,也不愿意陌生人来接触自己的公司,甚至作为公司的董事。
所以我们在注册香港和新加坡的时候,还是要理性的选择。
今天我们就来具体分析一下关于香港与新加坡的税务方面,有哪些不同:
香港/新加坡 主要是税种对比,新加坡和香港在对利润征收的“企业所得税”都是比较友好:
1、税率低(两者法定税率和优惠后的实际利率相差无几),而且都有“离岸豁免”的政策;
2、 都没有“资本利得”和“分红税”,相当于新加坡(香港)公司的股东未来收到新加坡(香港)公司的分红,或者转让名下的新加坡(香港)公司,在新加坡(香港)不会涉及相关个人所得税问题;虽然新加坡相对香港多了7%的增值税(消费税),但对于跨境贸易来说,供应商和客户都不在新加坡本土,理论上也是不用交增值税的。
总结:对于利润额比较低小型企业或者是初创公司,新加坡的税率更具有优势;对于盈利较高的大中型企业,两个地区在所得税上相差无几。
新加坡个人所得税
新加坡个人所得税税率在0-22%之间,且个人收入有相应减免额,由税务局自动扣除,无需个人去调整。基本上只要有一个人在上班有收入都符合此项,55岁以下减免$1000,55到59岁减免$3000,60岁以上减免$4000。此外还有配偶减免、儿童减免、工作妈妈减免、父母减免等。
而非居民个人不适用税务减免。非居民个人的受雇所得适用15%税率和居民个人所得税税率两者间较高者;董事费、咨询费和其他所得,适用20%的税率。
香港个人所得税
香港个人所得税税率在0-17%之间,同时香港政府也设置了不同的个人免税额。个人基本免税额为132,000港元,除此之外还有已婚人士免税额、子女免税额、供养父母免税额、单亲家庭免税额等。若是一家人仅一人工作,所需缴纳的税几乎为零。
举个例子,如果一个人收入1,000,000万人民币,若其为新加坡税务居民,需缴税105,698元人民币左右;如果是香港税务居民需缴纳139,552元人民币;但如果是中国税务居民这一数字将达到268,080元人民币。
因此,新加坡的个人所得税虽然最高一档打到22%,但是只针对年收入超过32万新币的部分征收,所以除去超高收入人群,整体比较的话,新加坡的个人所得税更胜一筹。
所以在选择香港或者新加坡公司注册,不知道选择哪里的话,可以根据以上的条件来选择。这个也是之前很多客户来咨询过的问题,今天小编具体的来深度分析了一下,希望能够帮助到大家。同时也希望关注《君林集团》,咨询我们在线客服